Sector assegurances, Sector assegurances
Assegurança de vida vs. assegurança d’accidents per a empreses: quina pòlissa necessita el teu equip?
Índex de continguts
En què es diferencia l’assegurança de vida de l’assegurança d’accidents per a empreses?
La diferència fonamental és l’origen del sinistre. L’assegurança d’accidents cobreix exclusivament els danys corporals derivats d’un accident: una causa sobtada, externa, violenta i involuntària. L’assegurança de vida cobreix a més la defunció o la incapacitat derivades de malaltia, que estadísticament representen la majoria dels sinistres greus. Per a una empresa, l’assegurança d’accidents pot ser obligatòria segons el conveni col·lectiu; l’assegurança de vida col·lectiva és sempre voluntària, però fiscalment deduïble al 100 % a l’Impost de Societats i amb un impacte en la retenció de talent molt superior.
És obligatòria l’assegurança d’accidents per a empreses?
Sí, en la majoria de sectors. L’assegurança d’accidents per a empreses és obligatòria sempre que així ho estableixi el conveni col·lectiu aplicable. Això significa que l’obligatorietat no és universal: depèn del sector, l’activitat i el conveni que regeixi la relació laboral. Quan una empresa contracta l’assegurança d’accidents de conveni, tots els empleats que figuren al document TC2 de la Seguretat Social queden automàticament inclosos a la cobertura.
L’assegurança d’accidents cobreix els danys corporals que l’empleat pateix en l’entorn privat o professional com a conseqüència d’un accident. S’entén per accident l’escenari en què la causa és sobtada, inesperada, externa, violenta i involuntària. Si la causa no respon a aquesta definició —per exemple, una malaltia, encara que sigui greu—, l’assegurança d’accidents no cobreix. Aquí és on comença la cobertura de l’assegurança de vida.
L’assegurança de vida col·lectiva, en canvi, no és obligatòria per llei ni per conveni en la majoria de sectors. És una decisió voluntària de l’empresa que respon a la seva política retributiva i de beneficis. Ho pots consultar en detall a l’article és obligatòria una assegurança d’accidents per a empreses?
Comparativa: assegurança de vida vs. assegurança d’accidents per a empreses
| Assegurança de vida col·lectiva | Assegurança d’accidents | |
|---|---|---|
| Obligatorietat | Voluntària | Obligatòria si ho exigeix el conveni |
| Defunció per malaltia | Sí | No |
| Defunció per accident | Sí | Sí |
| Incapacitat per malaltia (IPT/IPA) | Sí | No |
| Incapacitat per accident | Sí | Sí |
| Indemnització diària per baixa | No | Sí (segons barem) |
| Deducció IS empresa (100 %) | Sí | Sí |
| Impacte en la retenció de talent | Alt | Moderat |
| Capital màxim assegurable (MGC) | 300.000 € per empleat | Segons producte contractat |
Per què l’assegurança d’accidents sola no és suficient
L’assegurança d’accidents del conveni és necessària i en molts casos obligatòria, però cobreix només una part del risc real al qual està exposada la plantilla. La raó és estadística: la majoria de les defuncions i incapacitats permanents greus en la població activa no són conseqüència d’un accident sinó d’una malaltia. Un infart, un ictus, un càncer, una malaltia degenerativa. Totes aquestes situacions queden fora de l’àmbit de l’assegurança d’accidents.
Per a un empleat, perdre la capacitat de treballar per una malaltia greu té exactament el mateix impacte econòmic que perdre-la per un accident. Per a l’empresa, el buit de cobertura que deixa l’assegurança d’accidents només es pot cobrir amb una assegurança de vida col·lectiva. L’article sobre invalidesa permanent absoluta explica amb detall què passa quan un empleat queda incapacitat de manera definitiva i com funciona la cobertura de l’assegurança de vida en aquests casos.
Quan contractar totes dues assegurances
La resposta més freqüent en empreses amb una política de beneficis coherent és contractar totes dues: l’assegurança d’accidents per complir l’obligació del conveni, i l’assegurança de vida col·lectiva per completar la cobertura amb les contingències que el conveni no contempla i per construir un vincle emocional amb la plantilla.
Només assegurança d’accidents
Cobreix el mínim exigit pel conveni. Protegeix davant d’accidents, però deixa sense cobertura les defuncions i incapacitats per malaltia, que són estadísticament les més freqüents. És el punt de partida, no el punt d’arribada.
Només assegurança de vida col·lectiva
Cobreix defunció i incapacitat per qualsevol causa —accident o malaltia—, però no inclou la indemnització diària per baixa temporal que alguns convenis requereixen de l’assegurança d’accidents. Pot ser insuficient si el conveni exigeix explícitament la pòlissa d’accidents.
Totes dues assegurances (cobertura completa)
L’assegurança d’accidents compleix l’obligació del conveni i inclou la indemnització diària per baixa. L’assegurança de vida col·lectiva afegeix la cobertura de malalties greus, construeix vincle emocional amb la plantilla i és totalment deduïble a l’Impost de Societats. És la combinació que utilitzen les empreses amb una política de beneficis completa.
Què ofereixen els productes de MGC Mutua per a empreses
Assegurança de vida: Vida Risc Professional
- Defunció + IPT + IPA per qualsevol causa.
- Capital màxim 300.000 € per empleat.
- Contractació de 18 a 63 anys.
- Deducció 100 % a l’IS. Voluntària.
Assegurança d’accidents: Accidents personals MGC
- Defunció i incapacitat per accident.
- Indemnització diària per baixa segons barem.
- Modalitats individuals i col·lectives.
- Deducció 100 % a l’IS. Obligatòria segons conveni.
Preguntes freqüents
L’assegurança de vida col·lectiva substitueix l’assegurança d’accidents del conveni?
No necessàriament. Si el conveni exigeix explícitament una assegurança d’accidents amb determinades cobertures —incloent-hi indemnització diària per baixa—, l’assegurança de vida no la substitueix. Són productes complementaris. Si el conveni exigeix només un capital per defunció o incapacitat per accident, en alguns casos una assegurança de vida col·lectiva amb cobertures equivalents pot satisfer aquesta exigència. Consulta amb el teu assessor jurídic el conveni aplicable.
Què passa si no contracto l’assegurança d’accidents obligatòria per conveni?
L’incompliment d’una obligació establerta en conveni col·lectiu pot donar lloc a reclamacions laborals per part dels treballadors afectats i a sancions administratives. En cas de sinistre sense cobertura, l’empresa podria ser responsable del pagament de les indemnitzacions establertes al conveni.
Són deduïbles totes dues assegurances a l’Impost de Societats?
Sí, totes dues són deduïbles com a despesa de personal a l’IS sempre que estiguin correctament registrades en comptabilitat i responguin a una retribució efectiva del treballador. El detall fiscal és a l’article com desgravar l’assegurança de vida per a autònoms i empreses.
Pot un mateix empleat cobrar l’assegurança de vida i la pensió de l’INSS simultàniament?
Sí. El capital de l’assegurança de vida privada i la pensió pública d’incapacitat de la Seguretat Social són totalment compatibles i es poden percebre simultàniament. El mateix s’aplica per a la indemnització per accident laboral reconeguda per conveni.
Quina assegurança té més impacte en la retenció de talent?
L’assegurança de vida col·lectiva té un impacte emocional significativament superior perquè cobreix els riscos vitals més profunds —incloent-hi malalties greus— i és percebuda per la família de l’empleat, no només per ell. L’assegurança d’accidents és una obligació que els empleats donen per descomptada; l’assegurança de vida és un benefici que diferencia l’empresa com a ocupador. Més detall a l’article sobre per què l’assegurança de vida col·lectiva fidelitza la plantilla.
Analitza quines pòlisses necessita la teva empresa
A MGC Mutua t’ajudem a revisar què obliga el teu conveni col·lectiu i quina cobertura voluntària té més sentit per a la teva plantilla i el teu pressupost. Com a entitat sense ànim de lucre, el nostre objectiu és que cada empresa tingui exactament la cobertura que necessita, sense més ni menys. Sol·licita informació al 931 221 550 o a mgc.es/empreses.
